Incidencia de la auditoria forense en las empresas de transporte de carga terrestre de Cúcuta

Guarín Albarracín, Angie Lorena; Sanguino Bermon, Omaira

dc.rights.license	Atribución-NoComercial-CompartirIgual 4.0 Internacional (CC BY-NC-SA 4.0)	spa
dc.contributor.advisor	Mora Ochoa, Carmen Lucía
dc.contributor.author	Guarín Albarracín, Angie Lorena
dc.contributor.author	Sanguino Bermon, Omaira
dc.date.accessioned	2024-06-13T20:46:15Z
dc.date.available	2024-06-13T20:46:15Z
dc.date.issued	2022
dc.identifier.uri	https://repositorio.ufps.edu.co/handle/ufps/7954
dc.description.abstract	El objetivo de este proyecto fue determinar la incidencia de la auditoria forense en las empresas de transporte de carga terrestre de la ciudad de Cúcuta. La metodología aplicada tuvo un enfoque cuantitativo y fue de tipo descriptiva para hacer la recolección y procesamiento de datos por mediciones numéricas y con el uso de técnicas estadísticas. Se realizó un muestreo intencional para seleccionar 45 dedicadas al transporte de carga en Cúcuta y el instrumento utilizado fue la encuesta. Los resultados permitieron identificar los tipos de fraudes más comunes y se examinó el papel del auditor forense y los lineamientos establecidos para la evaluación y prevención de riesgos financieros. Por último, se estableció un modelo de prevención de fraude y lavado de activos acorde a los resultados obtenidos en estas empresas.	spa
dc.description.tableofcontents	pág. Introducción 1. Problema 1.1 Titulo 1.2 Planteamiento del Problema 1.3 Objetivos 1.3.1 Objetivo general 1.3.2 Objetivos específicos 1.4 Relación de Actividades 1.5 Justificación 1.5.1 A nivel institucional 1.5.2 A nivel del programa de contaduría publica 1.5.3 A nivel personal 1.6 Alcance 1.7 Limitaciones 2. Marco Referencial 2.1 Antecedentes de Investigación 2.2 Marco Teórico 2.2.1 Teoría del lavado de dinero 2.2.2 Teoría del triángulo del fraude 2.2.3 Teoría corrupción 2.2.4 Teoría de la organización- control administrativo 14 16 16 16 18 18 19 19 20 20 20 21 21 21 23 23 28 28 29 30 31 2.2.4.1 El control como ventaja del cambio en las direcciones 31 2.3 Marco Legal 32 2.4 Marco Conceptual 2.5 Sistema de Hipótesis 2.6 Sistemas de Variables 2.6.1 Variable independiente 2.6.2 Variable dependiente 2.6.3 Variable interviniente 2.7 Matriz de Operacionalización de las Variables 3. Diseño Metodológico 3.1 Enfoque o Paradigma 3.2 Tipo de Investigación 3.3 Población 3.4 Muestra 3.5 Instrumentos 3.6 Técnicas de Recolección de Datos 3.7 Estudio Piloto o Validación por Expertos 3.8 Técnicas Análisis de Información 4. Resultados 4.1 Identificar los Tipos de Fraudes más Comunes en las Empresas de Transporte de Carga para Categorizarlos la Manipulación de los Sistemas de Información 4.1.1 Identificación de los sistemas de información. 4.1.2 Determinación de los comportamientos más comunes como operaciones sospechosas. 38 40 41 41 41 41 41 43 43 43 44 44 44 45 45 45 47 47 47 48 4.1.3 Informar el reporte de operación sospechosa u operación inusual 50 4.2 Examinar la Importancia de Cargo de Auditor Forense y los Lineamientos Establecidos, con el Fin de Evaluar el Riesgo de Fraude y Analizar los Resultados 4.2.1 Diseño de encuesta 4.2.2 Aplicar una encuesta para recopilar información 4.2.3 Analizar los resultados obtenidos de la encuesta 4.3 Establecer un Modelo de Prevención de Fraude y lavado de Activos a Partir de Estrategias para Disminuir las Probabilidades de Incurrir a Fraudes Financieros 4.3.1 Modelo de prevención de fraudes 4.3.2 Estrategias para la prevención de fraudes 4.3.3 Socialización de la propuesta diseñada a las empresas 5. Conclusiones 6. Recomendaciones Referencias Bibliográficas Anexos 51 51 55 57 58 58 60 62 63 64 65 70
dc.format	application/pdf
dc.format.extent	81 páginas ilustraciones (Trabajo completo) 1.41 MB
dc.publisher	Universidad Francisco de Paula Santander	spa
dc.rights	Derechos Reservados - Universidad Francisco de Paula Santander, 2022	spa
dc.rights.uri	https://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/4.0/
dc.source	https://catalogobiblioteca.ufps.edu.co/descargas/tesis/1223553_1223520.pdf
dc.title	Incidencia de la auditoria forense en las empresas de transporte de carga terrestre de Cúcuta	spa
dc.type	Trabajo de grado - Pregrado
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dc.description.notes	Archivo Medios Electrónicos	spa
dc.description.degreelevel	Pregrado
dc.description.degreename	Contador(a) Publico(a)	spa
dc.identifier.instname	instname:Universidad Francisco de Paula Santander
dc.identifier.reponame	reponame:Repositorio Digital UFPS
dc.identifier.repourl	repourl:https://repositorio.ufps.edu.co/
dc.publisher.faculty	Facultad de Ciencias Empresariales	spa
dc.publisher.place	San José de Cúcuta	spa
dc.publisher.program	Contaduría Pública	spa
dc.rights.accessrights	info:eu-repo/semantics/openAccess
dc.subject.lemb	Auditoria forense	spa
dc.subject.lemb	Transporte de carga	spa
dc.subject.lemb	Fraude	spa
dc.subject.lemb	Delitos financieros.	spa
dc.subject.proposal	Auditoria Forense	spa
dc.subject.proposal	Delitos Económicos Financieros	spa
dc.type.coar	http://purl.org/coar/resource_type/c_7a1f
dc.type.coarversion	http://purl.org/coar/version/c_ab4af688f83e57aa
dc.type.content	Text
dc.type.driver	info:eu-repo/semantics/bachelorThesis
dc.type.redcol	http://purl.org/redcol/resource_type/TP
dc.type.version	info:eu-repo/semantics/acceptedVersion
dc.identifier.signature	TCP V00068/2022	spa
dc.contributor.jury	Mora Ochoa, Carmen Lucía
dc.contributor.jury	Rico Rojas, Carlos Fabian
dc.contributor.jury	Villabona Blanco, Deisy Yajaira
dc.rights.coar	http://purl.org/coar/access_right/c_abf2